Inkomstenbelasting zzp: zoveel moet je apart zetten
Als ondernemer heb je geen vast inkomen zoals iemand in loondienst. Hoeveel inkomstenbelasting en Bijdrage Zorgverzekeringswet je moet betalen kan pas na afloop van een jaar vastgesteld worden. Natuurlijk is het wel fijn om te weten waar je een beetje aan toe bent en je niet achteraf verrast wordt met een heel hoog bedrag. Om te voorkomen dat al je verdiende omzet van de laatste maanden van het jaar naar de Belastingdienst gaat, is het handig om maandelijks al wat apart te zetten. Maar hoeveel? Dat is van meerdere factoren afhankelijk en leggen we je graag uit!
Berekening te betalen inkomstenbelasting
Als eerste is het handig om te weten hoe de Belastingdienst de door jou te betalen inkomstenbelasting vaststelt. Dit gebeurt namelijk op basis van het ondernemersinkomen (winst uit onderneming). Hierbij wordt gekeken naar wat je verdiend hebt (omzet). Vervolgens worden daar de zakelijke kosten vanaf gehaald. Afhankelijk van je situatie zijn er dan nog bijtellingen en correcties, bijvoorbeeld de bijtelling voor het privé gebruik van de zakelijke auto, de correctie van 20% op eten/drinken en relatiegeschenken.
Dat ziet er zo simpel gezegd zo uit:
Omzet - Kosten = Winst + Bijtelling/correcties = het ondernemersinkomen.
Let op: hoeveel geld je uit je onderneming onttrekt om privé van te leven heeft geen invloed op het te betalen belastingbedrag, dit zijn namelijk geen kosten. Er wordt gekeken naar wat je verdiend hebt met je bedrijf. Als je dus veel geld overmaakt naar je privé rekening betaal je niet minder belasting.
Wil je de inkomstenbelasting uitgebreid berekenen? Hoe kun je teruglezen in het artikel Zo is de aangifte inkomstenbelasting opgebouwd.
Hoeveel van je omzet moet je dan apart zetten?
Maar als je weet hoe het berekend wordt, weet je nog niet precies hoeveel je apart moet zetten. Je kan het per omzet berekenen, maar… dat duurt wel even! Dus hebben wij dit alvast voor je gedaan. Hieronder vind je een indicatie van de inkomstenbelasting en Bijdrage Zorgverzekeringswet voor 2023:
Reserveer maandelijks wat geld
Nu je weet wat je ongeveer moet betalen aan het einde van het jaar kun je ervoor kiezen om elke maand een vast bedrag of vast percentage van je omzet opzij te zetten. Let op: hou rekening met een eventueel wisselende omzet en dat het uiteindelijk te betalen bedrag hoger of lager uit kan vallen!
Uitgebreide berekening
Wil jij een uitgebreide berekening op basis van jouw situatie? Neem dan contact met ons op.
Zoals als ik me kan herinneren, heb ik iets met cijfers gehad en vond ik het leuk om met geld om te gaan. Al op mijn 8ste huurde ik een plekje op braderie van Ter Aar om mijn zelfgemaakte oorbelletjes en andere sieraden te maken. Aan het einde van de dag kwam het leukste moment: geld tellen. Ik schreef keurig op wat ik verdiend had. Welke kosten daarvoor gemaakt waren en wat ik daaraan over gehouden had. In feite was ik een resultatenrekening aan het maken. In eerste instantie dacht ik dat iedereen op bezig was met de financiën, maar dat bleek in de praktijk niet te zijn.
Ik ben in verschillende branches actief geweest, van de maakindustrie tot aan psychologisch advies en zelfs Keurmeester magazijnstellingen staat op mijn c.v. De rode draad in mijn carrière zijn altijd de cijfers en het contact met mensen geweest.
Mijn laatste baan in loondienst was bij een groot accountantskantoor. Er kwam een nieuw beleid waardoor er nauwelijks tijd was om met de klanten in gesprek te gaan. De cijfers met de ondernemers verbinden door deze met hen door te nemen, zie ik juist als toegevoegde waarde en belangrijk. Wanneer je niet meer achter wat je moet doen kunt staan, is het tijd om te gaan. En dat is wat ik heb gedaan.
In 2013 ben ik gestart met D-Ly met een paar klanten. Door te netwerken en zoveel mogelijk kennis te delen, werd de klantenkring steeds groter. In die tijd dacht ik ondernemers het beste te kunnen helpen door de boekhouding voor hen te doen.
In die gedachte kwam verandering toen ik in aanraking met Moneybird kwam. Een boekhoudprogramma dat zich niet richt op de boekhouder/accountant maar op de ondernemer. Moneybird maakt het heel gemakkelijk om zelf de administratie bij te houden. Door zelf direct toegang te hebben tot de boekhouding is de ondernemer minder afhankelijk van een boekhouder. Verder helpt het zelf boekhouden bij het krijgen van inzicht in de cijfers. Iets waar steeds meer ondernemers behoefte aan hebben. Toevallig kwam de accountant die het adviseursprogramma voor Moneybird aan het opzetten was op mijn pad. Ik mocht meedoen aan de pilot en zo ben 1 van de eerste Moneybird Adviseurs geworden. Vanaf dat moment ben ik me volledig gaan richten op de samenwerking met de klanten in Moneybird
Inmiddels zijn we weer een aantal jaren verder. D-Ly is de D-Ly Boekhoudacademie geworden. Naast de samenwerking met onze klanten in Moneybird, verzorgen we ook trainingen, waarbij 3 stappen te onderscheiden zijn. Het begint bij een up-to-date belasting-proof boekhouding, vervolgens de cijfers leren te begrijpen en de laatste stap is de cijfers in te kunnen zetten om jouw doelen te behalen.
Een andere ontwikkeling is dat ik niet meer alleen werk. Ik ben erg blij en trots op de mensen met wie ik samen mag werken. Sinds begin 2022 hebben we het NOAB keurmerk verkregen. Hierdoor wordt ons netwerk en toegang tot nog meer kennis en kunde groter.
Natuurlijk is niet alles in de afgelopen jaren van een leien dakje gegaan. Maar ook dat is ondernemerschap: voor problemen of tegenvallers oplossingen verzinnen.Ik voel me heel gelukkig in het ondernemerschap, wat het me gebracht heeft en hoe ik daarin voor anderen van betekenis mag zijn.
